保障重大事项科学规范决策 促进内部控制不断发展——国家农担公司持续推进“三重一大”相关制度建设

2019年下半年，在财政部党组的领导和关怀下，国家农担公司设立了党委，按照“规范管理、制度先行”的思路，将重大事项决策制度建设摆在首位，及时更新完善内控制度，为优化法人治理结构，保证科学民主决策，推进内控体系建设迈向新台阶打下了坚实基础。主要有以下做法：

一是从农担工作实际出发，准确界定重大事项范围。结合农担体系建设实际和政策性定位，兼顾高效决策和防范风险，公司对再担保业务具体事项进行甄别划分，共梳理出21个方面、50余项事项列入“三重一大”范围，其中业务模式设计、业务标准、行为规范等列入重大决策事项，再担保代偿补偿、风险救助等资金方案列入大额资金运作事项，分层授权决策管理，有效保障了决策执行效率的不断提升。

二是从规范流程制度着手，发挥党委领导核心作用。公司通过修订《“三重一大”决策管理办法》，明确全部重大经营管理事项必须经公司党委研究讨论后，再由董事会或经理层做出决定。同时，组织对涉及重大事项的规章制度修订完善，把党委讨论研究与重大事项决策程序有机紧密衔接，保障了党委发挥领导核心作用。公司党委成立以来，共研究制订、修订制度41项，涵盖公司治理、业务、人事、财务、党务、综合、内部监督等7个方面，补短板，强内控，实现对全业务流程和全部门岗位两个“全覆盖”。

三是以厘清权责边界为要，汇聚法人治理各方合力。有权即有责，权责需对等。公司党委、董事会、经理层依照权限及制度要求，对职责权限内的“三重一大”事项作出集体决策。自公司党委成立以来，共召开党委会26次，讨论研究重大事项121项；共召开董事会6次，研究决策重大事项14项；共召开总经理办公会15次，研究决策重大事项47项。公司总经理对董事会授权事项的决策情况和党委会、董事会决策事项的执行、落实情况负责，其他高管对分工范围内“三重一大”事项的执行、落实情况负责。

下一步，国家农担公司将以《财政部关于进一步加强部属单位内部控制工作的指导意见》为指引，深入贯彻落实内控委会议决议和刘昆部长重要讲话精神，不断完善企业内控体系建设，促进公司治理能力和水平不断提升。